目录

　　第一部分  单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、政府采购支出说明

　　十三、国有资产占用情况说明

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分

　　单位概况

　　一、 部门职责

　　(一)贯彻执行国家国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作的发展战略、政策，起草我市国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件草案、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议，研究提出全市粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通的中长期规划和收储、动用市级储备粮的建议，拟订粮食流通体制改革方案并组织实施，推动国有粮食企业改革，研究提出现代粮食流通产业发展战略的建议。

　　(二)负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革，促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；拟订全市粮食流通管理办法，贯彻执行国家、省有关粮食流通管理的方针、政策和法律法规，按照国家有关政策和省、市政府统一部署，制定粮食流通、粮食库存监督检查制度并组织实施，负责对粮食收购、储存环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理。

　　(三)拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策建议，指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程；会同有关部门拟订全市粮食市场体系建设与发展规划并组织实施。

　　(四)承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订规范市场秩序的政策；推动商贸领域信用建设，指导商业信用销售，配合省商务厅开展市场诚信公共服务平台建设工作；按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

　　(五)承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导；按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理；承担粮食监测预警和应急责任，负责全市粮食流通宏观调控工作，指导协调最低收购价等政策性粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应；编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，管理有关粮食流通设施投资项目。

　　(六)贯彻执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，拟订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻执行国家对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进进出口贸易标准化工作；承担会展业促进与管理有关工作。

　　(七)执行有关服务贸易发展规划并开展相关工作；组织实施促进服务出口、服务外包的政策措施，推动服务外包平台建设。

　　(八)贯彻执行我国多双边（含区域、自由贸易区）经贸合作战略和政策，推进我市与其他国家地区的经贸往来与投资贸易合作；负责全市商贸领域涉及世界贸易组织事务的协调工作。

　　(九)负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作。

　　(十)指导全市招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；依法监督外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题；规范招商引资活动；指导国家级、省级经济技术开发区的有关工作。

　　(十一)拟订并组织实施对外经济合作政策；依法管理和监督对外劳务合作等工作；组织实施市内人员出境就业管理政策，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作，拟订境外投资的管理办法和具体政策。

　　(十二)贯彻执行国家对外援助政策和方案，协调管理全市承担的对外援助项目；协调管理多双边对我市的无偿援助和赠款(不含财政合作项目外国政府及国际金融组织的赠款)等发展合作业务。

　　(十三)负责粮食流通的行业管理，制定并组织实施全市粮食产业发展规划，优化粮食资源配置和产业布局；提出粮食收购市场准入标准建议，指导县市区粮食行政管理部门对从事粮食收购的企业实行备案管理。指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广。

　　(十四)承担市级储备粮行政管理责任，会同有关部门研究提出市级储备粮的规模、总体布局、购销计划以及提出动用市、县级储备粮的建议，会同有关部门审批市级储备粮轮换计划并监督实施，监督检查全市范围内储备粮的数量、质量和储存安全，制定本市储备粮管理的技术规范并监督执行。

　　(十五)贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和台湾地区的经贸规划、政策，指导我市对港、澳、台地区贸易和经贸合作活动，协调港、澳、台商投资管理工作。

　　(十六)承担全市商务粮食系统统计及其信息发布工作，提供信息咨询服务，指导全市流通领域信息网络和电子商务建设，指导全市商务粮食系统财务和内部审计工作。

　　(十七)负责市直所属企业事业单位的管理。按有关规定监督直属单位的国有资产，确保国有资产提质增值，依法依规完成直属企业改革改制工作。

　　（十八）组织实施重要物资收储、轮换和管理，管理粮食、棉花和食糖等储备职责；组织实施重要物资和应急储备物资收储、轮换和日常管理职责。（该项职能除粮油和猪肉储备外暂未移交我局）。

　　(十九)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　（二十）流通领域行政执法职能随机构改革全部划入市市场监督管理局。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置

　　我局有下属独立核算的二级预算单位投资促进事务中心和非独立核算的军粮供应管理中心、中小商贸流通企业服务中心，因此，纳入2021年部门决算编制范围的包括局本级、独立核算的投资促进事务中心和非独立核算的军粮供应管理中心、中小商贸流通企业服务中心。我局系统共有干部职工106人，其中实有在职干部职工98人，离退人员249人；核定行政编制73名，实有人数68名，核定事业编制33名，实有人数30人。

　　根据编委核定，我局机关内设科室24个：办公室、人事科、财务科、市场秩序科、电子商务科、投资管理科、服务贸易和商贸流通科、法规和信访科、成品油管理科、市场运行和消费促进科、粮食产业发展科、加工贸易科、对外投资和经济合作科、市场体系建设科、对外贸易科、粮食调控与储备科、行政审批科、物资储备科、监督检查和安全科（安全生产监督管理科）、自贸区综合协调科，机关党委、机关纪委、离退休人员管理服务科、岳阳市商务粮食工会。

　　根据编委核定，市投资促进事务中心内设三个科室，分别为综合科、联络交流科、投资服务科。

　　（二）决算单位构成

　　2021年决算单位包括局机关本级、下属二级机构1个：岳阳市投资促进事务中心（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开）。其中局机关本级为财政预算全额拨款的正处级行政单位，财务核算适用行政单位会计制度；市投资促进事务中心为财政全额拨款的事业单位，财务核算适用事业单位会计制度。根据岳阳市部门决算和“三公经费”公开工作的整体部署，从2013年起我局预决算均在相关政府门户网站和岳阳市商务网进行了公开。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分

　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计5640.5万元，与2020年相比，收、支总计各增加1284.03万元，增加29.47%。主要原因是2021年有一笔其他国有土地使用权出让收入安排的收入支出2250万元。

　　二、收入决算情况说明

　　本年收入合计5105.46万元，其中：财政拨款收入5105.46万元，占100%；；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　本年支出合计5611.45万元，其中：基本支出2720.56万元，占48.48%；项目支出2890.89万元，占51.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计5611.45万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1861.14万元，增加49.63%。主要原因是2021年有一笔其他国有土地使用权出让收入安排的收入2250万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出3361.45万元，占本年支出合计的59.90%。与2020年度相比，财政拨款支出减少388.86万元，减少1.04%,主要原因是2021年我局下属独立核算的二级机构市场建设服务中心整体下沉移交到岳阳楼区政府，减少了收入和支出。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出3361.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1820.67万元，占54.16%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.28万元，占0.04%；社会保障和就业（类）支出503.34万元，占14.97%；卫生健康（类）支出50.12万元，占1.49%；资源勘探工业信息等（类）支出25.60万元，占0.76%；商业服务业等（类）支出709.56万元，占21.11%；粮油物资储备（类）支出250.88万元，占7.47%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算为1289.64万元，支出决算为3361.45万元，完成年初预算的261%。其中：

　　一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为783万元，支出决算为1762.33万元，完成年初预算的225%，决算数大于预算数的主要原因是:此项包含预留增资及绩效考评奖励和年终一个月工资奖，年初无此预算。

　　一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.81万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为32.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.28万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为135.89万元，支出决算为135.88万元，完成年初预算的99.99%，决算数小于预算数的主要原因是2021年有人员异动。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为107.36万元，支出决算为107.59万元，完成年初预算的100.2%，决算数大于预算数的主要原因是：2021年期间有人员异动。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为60.57万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是:此项是预留增资及绩效考评奖励和年终一个月工资奖，年初无此预算。

　　社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为189.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为一次性抚恤及遗属费，年初无预算。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为9.23万元，支出决算为9.23万元，完成年初预算的100%，持平的原因是此项为残保金支出。

　　社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.96万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为建国初期参加工作退休干部补贴，年初无预算。

　　卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为43.59万元，支出决算为43.54万元，完成年初预算的99.89%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年期间有人员退休。

　　卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.77万元，支出决算为6.58万元，完成年初预算的97.19%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年期间有人员退休。

　　资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.6万元，决算数大于预算数的主要原因是：此项为其他国有资产监管支出，年初无预算。

　　商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为481.22万元，决算数大于预算数的主要原因是：此项包含开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为228.34万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为250.88万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：此项为开放型经济和招商引资专项资金追加的预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出2720.56万元，其中：人员经费2335.28万元，占基本支出的85.84%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费385.28万元，占基本支出的14.16%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为57.8万元，支出决算为53.13万元，完成预算的91.92%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。

　　公务接待费支出预算为42.8万元，支出决算为39.36万元，完成预算的91.96%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；与上年相比减少1.66万元，减少4.05%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为15万元，支出决算为13.77万元，完成预算的91.8%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少1.33万元，减少1.07%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算39.36万元，占74.08%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.77万元，占25.92%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为39.36万元，其中：其他国内公务接待支出39.36万元。全年共接待来访团组437个、来宾4238人次（不包括陪同人员），主要用于与有关单位交流工作情况、接受相关部门检查指导工作及招商引资发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.77万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费13.77万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截止2021年12月31日，我局开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度政府性基金预算财政拨款收入2250万元；年初结转和结余0万元；支出2250万元，其中基本支出0万元，项目支出2250万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2250万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为其他国有土地使用权出让收入安排的支出，年初无预算。2020年无此项开支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年我局没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　我局2021年机关运行经费支出368.73万元。比年初预算数增加179.56万元。增加87.28%，主要原因是2021年承办了中非经贸博览会、味道湖南岳阳味道、口岸博览会等大型活动，增加了支出。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年我局开支会议费6.94万元，其中：我局机关开支会议费5.82万元，主要用于召开开放型经济工作会议，人数190人，内容为开放型经济工作会议等；用于自贸区岳阳片区建设一周年会议，人数90人，内容为自贸区岳阳片区建设一周年会议等；用于沿江环湖生态旅游廊道项目方案设计研讨会，人数36人，内容为沿江环湖生态旅游廊道项目方案设计研讨。二级机构岳阳市投资促进事务中心开支会议费1.12万元，用于召开2次会议，人数29人，内容为2021年2月市政府领导在南湖宾馆接待重要乡友座谈，参加人数17人；4月份市政府与步步高集团在南湖宾馆签订战略合作框架协议，参加人数12人。

　　2021年我局开支培训费4.87万元，其中：局机关开支培训费4.58万元，主要用于开展党校培训及红色教育培训，人数40人，内容为“学史明理”、“百年兼程，初心不改”等；二级机构岳阳市投资促进事务中心开支培训费0.29万元，人数20人，内容为3月份召开各县市区招商主管部门业务工作交流培训费，参加人数17人；4月参加省商务厅举办的产业链招商培训班，参加人数2人；4月党校举办新任县处级干部廉政教育培训，参加人数1人。

　　2021年度本单位未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动,此类支出为0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　我局2021年度政府采购支出总额276.55万元，其中：政府采购货物支出276.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额276.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额276.55万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，岳阳市商务粮食局共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明（详见附件）

　　（1）绩效管理评价工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金640.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度国有土地使用权出让收入安排的支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2250万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

　　组织对食品风险基金等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出105万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我局对市本级食品风险资金使用规范、管理有序、监管有力、效果明显。

　　组织对岳阳市商务粮食局、岳阳市投资促进事务中心2个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出640.9万元，政府性基金预算支出2250万元。从评价情况来看，全市商务经济呈现稳中提质、稳中有进、稳中向好态势。我局对项目资金使用规范、管理有序、监管有力、效果明显。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果

　　开放型经济和流通业专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为985万元，执行数为2890.9万元，完成预算的293%。项目绩效目标完成情况：1、全市社会消费品零售总额1807.9亿元，同比增长14.9%，高于全省平均水平0.5个百分点，总量和增幅均居全省第3位。

　　2、进出口总额612.1亿元，同比增长45.9%，高于全省平均水平23.3个百分点，总量和增幅均居全省第2位。

　　3、内联引资到位资金1161亿元，同比增长27%，总量居全省第2位。实际使用外资4113万美元，同比增长25.5%。。

　　通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：年初未作预算安排，但本年仍实际发生了少部分支出，预算的执行有待进一步加强。针对这些不足，我局将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。

　　针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

　　1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强局机关各科室的预算管理意识，根据我局的年度工作重点和项目专项工作规划，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

　　2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

　　3、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

　　4、严格三公经费支出的审核审批流程。根据中央办公厅、国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知精神，需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，进一步压缩三公经费支出。

　　5、财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对下属预算单位的预算执行情况进行检查，做好部门整体支出预算评价工作。

　　6、针对指标文下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实项目专项的报批进度和指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

　　7、在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成；

　　8、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

　　9、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　绩效管理工作开展顺利，部门决算中项目绩效自评结果为优秀，部门评价项目绩效评价结果为优秀，以部门为主体开展的重点绩效评价结果为优秀。

　　预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

　　退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　1、2021年部门决算公开表格

　　2、2021年度部门整体支出绩效评价报告

岳阳市商务粮食局2021年度部门整体支出绩效评价自评报告.docx

2021年度岳阳市商务粮食局决算汇总.xls